ESGファイナンス
トランジションボンドの概要
| 銘柄 | 第15回無担保社債（トランジションボンド） | 第16回無担保社債（トランジションボンド） |
|---|---|---|
| 発行額 | 100億円 | 100億円 |
| 発行年限 | 5年 | 10年 |
| 発行時期 | 2022年7月14日 | 2022年7月14日 |
| 利率 | 0.480% | 0.879% |
| 資金使途 |
・出光興産株式会社
グリーン/トランジションボンド・フレームワークで定める適格クライテリアを満たすプロジェクト（新規支出及び既存支出のリファイナンス） ・CNXセンター化※1（SAF※2等）プロジェクト、電力・再生可能エネルギープロジェクト、石炭火力発電に対する低炭素ソリューションプロジェクトなど |
|
| 第三者評価機関 | DNVビジネス・アシュアランス・ジャパン株式会社 | |
| 主幹事 |
・三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社 ・大和証券株式会社 ・みずほ証券株式会社 |
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| ストラクチャリング・エージェント | 三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社 | |
| 債券格付 | A（R&I） | |
-
CNX（Carbon Neutral Transformation）センター化：製油所・工場などの事業所を再生可能エネルギーやアンモニア、バイオ・合成燃料など次世代エネルギーの供給基地に転換する構想
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SAF（Sustainable Aviation Fuel）：持続可能な航空燃料
適格性に関する第三者評価
セカンド・パーティー・オピニオン
当社は本社債発行にあたり、グリーン/トランジションボンド・フレームワークを策定し、外部機関であるDNVビジネス・アシュアランス・ジャパン株式会社により、「グリーンボンド原則2021（ICMA）」、「環境省グリーンボンドガイドライン2020年版」、「クライメート・トランジション・ファイナンス・ハンドブック2020（ICMA）」及び「金融庁・経済産業省・環境省クライメート・トランジション・ファイナンスに関する基本指針（2021年5月版）」との適合性に関するセカンド・パーティー・オピニオンを取得しております。
経済産業省モデル事例選定
本社債は、経済産業省の「令和3年度クライメート・トランジション・ファイナンスモデル事業に係るモデル事業」に石油セクターで初めて選定されています。
トランジションボンド・フレームワーク
レポーティング
資金充当状況について
| 調達額 | 199億円（発行諸費用を除いた金額） |
|---|---|
| 資金充当額※1 | 199億円 |
| 未充当残高 | 0億円 |
| プロジェクトNO. | プロジェクトカテゴリ |
充当額※1 （リファイナンスの概算額） |
レポーティング事項 |
|---|---|---|---|
| 1 |
電力・再生可能エネルギー （地熱＆太陽光） |
24億円（22億円） |
・設備容量（MW） ・発電実績（kwh） ・CO₂削減量/削減貢献量 |
| 2 | 石炭火力発電に対する低炭素ソリューション | 56億円（56億円） |
・CO₂削減量/削減貢献量 ・プロジェクト進捗状況 |
| 3 | 高機能材製品の開発 | 119億円（90億円） | ・プロジェクト進捗状況 |
| 合計 | 199億円（168億円） | ||
環境インパクトについて
【プロジェクトNO.1】電力・再生可能エネルギー
環境改善効果
| プロジェクトカテゴリ |
設備容量 （出光興産持分） |
発電量※1 （出光興産持分） |
環境改善効果※2 （年間CO₂排出削減量） |
|---|---|---|---|
|
電力・再生可能エネルギー （地熱＆太陽光） |
31.9 MW （23.3 MW） |
133,795 MWh （67,728 MWh） |
35,589 t-CO₂ |
-
計画値を含む
-
算出方法：発電量（MWh）× CO₂排出係数（t-CO₂/MWh）
CO₂排出係数は、再生可能エネルギー販売先の電力会社のCO₂排出係数とプロジェクト実行に伴うCO₂排出係数の差分
【プロジェクトNO.2】石炭火力発電に対する低炭素ソリューション
環境改善効果
| プロジェクトカテゴリ |
出光グリーンエナジーペレット (ブラックペレット)生産量※1 |
環境改善効果※2 （年間CO₂排出削減量） |
|---|---|---|
|
石炭火力発電に対する 低炭素ソリューション |
120,000 ton | 191,302 t-CO₂ |
-
計画値
-
算出方法：「ブラックペレット量 (ton) × ブラックペレットのCO₂排出係数 (t-CO₂/ton)」と「ブラックペレットにより置き換えられる石炭量 (ton) × 石炭のCO₂排出係数 (t-CO₂/ton)」の差分。
プロジェクト進捗状況
ベトナムに年間12万tの製造能力を持つ工場を建設し、2025年10月から商業運転を開始。
関連リンク：ブラックペレット（バイオマス燃料）の供給【プロジェクトNO.3】高機能材製品の開発
プロジェクト進捗状況
第三者機関による評価
DNVビジネス・アシュアランス・ジャパン株式会社から、トランジションボンド発行後の適合性に関する定期レビューを受けております。